“百大”典型洗钱案例及评析集锦第一期近期，北京反洗钱研究中心陆续发布了100个典型洗钱案例及评析。所有案例，均选自反洗钱名家经典图书——《金融机构洗钱犯罪类型分析与经典案例评析》。

　　2022年9月，山东省桓台县人民法院以贩卖毒品罪、洗钱罪对被告人李某作出一审判决，判处被告人李某有期徒刑十五年六个月，并处没收个人财产人民币3万元，罚金1万元。被告人李某不服判决，提出上诉。淄博市中级人民法院二审裁定驳回上诉，维持原判。

　　李某采取“人货分离”的方法贩卖，吸毒人员通过手机聊天软件联系其购买。李某收到手机转账的毒资后，将分装的藏匿于路边垃圾桶、树丛或居民楼管道等隐蔽处。李某再将放置地点录成小视频发送给吸毒人员，但从不与吸毒人员面对面交易。李某所有的毒品交易均不使用本人的资金账户。购毒人员购买毒资转入的资金账户显示实名认证为吕某峰的支付宝账户。熟悉李某的购毒人员证实吕某峰系李某已过世亲属。吕某峰生前曾与李某共同居住数年，关系密切，并有吸毒史。吕某峰去世后，李某开始使用吕某峰的资金账户。为了掩饰犯罪和毒资来源、性质，李某进行毒品交易时，使用吕某峰的资金账户收取毒资，并将吕某峰的资金账户昵称变更为与聊天软件昵称相同的“平安”。后将毒资转账至李某个人资金账户，再通过资金账户关联的取现。采取此种方式，20万元毒资在吕某峰的资金账户里与其他资金混同，转入李某账户后再次与其他资金混同，掩盖了真实的资金来源，李某的转账、取现行为实现了对其毒品犯罪所得的“洗白”。

　　侦查机关通过梳理吸毒人员的证言和毒品买卖的交易记录，发现了李某自洗钱的犯罪线索，印证了李某使用吕某峰支付宝账户的事实。最终，法院认定李某贩卖共计55.2克，同时构成贩卖毒品罪、洗钱罪，数罪并罚，对李某作出上述判决。

　　2022年6月2日，南昌市中级人民法院以贩卖毒品罪判处万某能有期徒刑十五年，并处没收个人财产人民币6万元，以洗钱罪判处有期徒刑十个月，并处罚金人民币5万元，决定执行有期徒刑十五年，并处没收个人财产人民币6万元、罚金人民币5万元。

　　被告人万某能，男，汉族，1998年1月出生，无业。2021年7月1日至8月21日，万某能在明知合成大麻素类物质已被列管的情况下，为牟取非法利益，通过微信兜售含有合成大麻素成分的电子烟油，先后六次采用雇请他人送货或者发送快递的方式向多人贩卖，获得违法收益4900元。被告人黄某两次帮助万某能贩卖共计600元含有合成大麻素成分的电子烟油，被告人刘某勇帮助万某能贩卖300元含有合成大麻素成分的电子烟油。为掩饰、隐瞒上述犯罪所得的来源和性质，万某能收买他人微信账号并使用他人身份认证，用其收取毒资后转至自己的微信账号，再将犯罪所得提取至用于消费等。公安人员在万某处查获含有ADB-BUTINACA和MDMB-4en-PINACA合成大麻素成分的电子烟油105瓶，净重950.03克。万某能向他人贩卖含有合成大麻素成分的电子烟油，其行为均已构成贩卖毒品罪。万某能为掩饰、隐瞒毒品犯罪所得的来源和性质，采取收买他人微信账号收取毒资后转至自己账号的支付结算方式转移资金，其行为又构成洗钱罪。对万某能所犯数罪，应依法并罚。

　　合成大麻素类物质是人工合成的化学物质，比天然大麻能产生更为强烈的兴奋、致幻效果。吸食合成大麻素类物质后，会出现头晕、呕吐、精神恍惚等反应，过量吸食会出现休克、窒息甚至猝死等情况，社会危害极大。自2021年7月1日起，合成大麻素类物质被列入《非药用类药品和精神药品管制品种增补目录》进行整类列管，合成大麻素类物质往往被不法分子添加入电子烟油中或喷涂于烟丝等介质表面，冠以“上头电子烟”之名在娱乐场所等进行贩卖，因其外表与普通电子烟相似，故具有较强迷惑性，不易被发现和查处。本案中，被告人万某能通过收购他人的微信账号等支付结算方式，转移自身贩卖毒品所获毒资，掩饰、隐瞒贩毒违法所得的来源和性质，妄图“洗白”毒资和隐匿毒资来源，构成贩卖毒品罪、洗钱罪。

　　2021年12月27日，枝江市人民法院公开审理吴某等人贩卖天博·体育、运输毒品、洗钱、窝藏毒品一案。吴某犯贩卖天博·体育、运输毒品罪及洗钱罪，数罪并罚，一审被判处有期徒刑十五年三个月，并没收财产4万元、罚金5000元。吴某上诉后，2022年4月6日，二审法院裁定驳回上诉，维持原判。

　　吴某伙同其他被告人将毒品从荆州市沙市区运输至枝江市七星台镇贩卖给张某。吴某为掩饰、隐瞒毒品犯罪所得的来源和性质，于2021年3月向朱某借用其中国邮政储蓄银行的一张用于收取毒资。2021年3月27日至4月4日，张某按吴某指示向该账户转入毒资3.5万元天博·体育，随后吴某通过银行ATM机全部取现。被告人吴某违反国家毒品管制法规，运输、贩卖甲基苯丙胺50克以上，并通过取现掩饰、隐瞒毒品犯罪所得，应当以运输、贩卖毒品罪、洗钱罪追究被告人吴某刑事责任。2022年1月4日，枝江市人民法院于一审被判处吴某犯贩卖、运输毒品罪，判处有期徒刑十五年，并处没收财产4万元；犯洗钱罪，判处有期徒刑六个月，并处罚金5000元；数罪并罚，决定执行有期徒刑十五年三个月，并处没收财产4万元、罚金5000元。同时，对被告人吴某贩卖、运输毒品罪中的违法所得5.1万元，洗钱中的违法所得3.5万元，共计8.6万元予以追缴，上缴国库。吴某上诉后，经二审法院裁定驳回上诉维持原判。

　　该案系《中华人民共和国刑法修正案（十一）》将“自洗钱”行为入罪后，删除原法条中的“明知”“协助”等用语，将“自洗钱”也包括在洗钱罪行为方式之内。因此，上游犯罪人自己实施的洗钱行为，即“自洗钱”，构成洗钱罪。

　　2021年7月19日，江苏省镇江市中级人民法院一审宣判，判决被告人冷某红等11名被告人均以贩卖毒品罪被判处死刑至有期徒刑三年，并处没收个人全部财产至罚金人民币8000元不等；判决被告人金某洋犯贩卖、运输毒品罪，判处有期徒刑五，并处罚金人民币1万元；犯洗钱罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币5000元；数罪并罚，决定执行有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币1.5万元。

　　2020年1月至6月间，冷某红、王某以贩卖为目的先后四次驾车从江苏省扬中市至湖北省仙桃市、荆州市，从陈某强等多人处购得甲基苯丙胺（）共计3125克。冷某红购得毒品后，直接或通过金某洋等人送货的方式贩卖给其他贩毒人员24次，计193.7克。其中，金某洋参与贩卖、运输甲基苯丙胺16克。

　　冷某红等人贩卖、运输毒品案件中，被告人金某洋参与贩卖、运输毒品；应冷某红要求，金某洋在明知其从事贩卖毒品活动，仍用本人身份证办理中国工商银行交由冷某红使用，供冷某红用于毒品资金往来结算，其行为还构成洗钱罪。2021年1月4日，江苏省镇江市人民检察院起诉冷某红等人犯贩卖、运输毒品罪、金某洋犯贩卖、运输毒品罪、洗钱罪一案，向镇江市中级人民法院提起公诉。

　　本案中，被告人金某洋作为冷某红的司机，协助冷某红送货并销售给下家，可判断其明知冷某红贩卖毒品，具备《刑法》第一百九十一条洗钱罪“明知”主观要件；并以自己身份证办理的供冷某红使用，符合《刑法》第一百九十一条第一款第一项“提供资金账户的”构成要件。2021年7月19日，镇江市中级人民法院一审宣判，判决被告人金某洋犯贩卖、运输毒品罪，判处有期徒刑五年，并处罚金人民币1万元；犯洗钱罪，判处有期徒刑一年，并处罚金人民币5000元；数罪并罚，决定执行有期徒刑五年六个月，并处罚金人民币1.5万元。

　　在案件推进过程中，反洗钱主管部门灵活运用筛查手段，通过查询账户信息、提取交易流水等方式，做好调查取证工作。2020年5月23日，证人郭某才在某农商行取现2万元，交给冷某红用于归还借款，该笔现金归还冷某红后便被其用于向徐某购买。6月17日，徐某到某商业银行向其个人活期账户存入现金10万元。反洗钱主管部门调取5月23日郭某才在某农商行取款现金的冠字号记录和6月17日徐某在某商业银行存款现金的冠字号记录，进行分析比对，最终确定二者冠字号记录中有99条重合，表明徐某存入的现金中有9900元是郭某才在某农商行取出的现金，达到上下游证据链条精准吻合。